作为继养老、医疗、失业、工伤、生育之后的“第六险”，长护险旨在解决失能人员长期照护难题。《关于加快建立长期护理保险制度的意见》明确了“费率制”筹资模式，总费率统一控制在0.3%左右，并针对职工、退休人员、城乡居民、灵活就业人员等不同群体设计了差异化缴费路径…
我国社保体系正在逐步进入“六险一金”的时代。
3月25日中办、国办发布《关于加快建立长期护理保险制度的意见》(下称“意见”)。26日，国务院新闻办公室就加快建立长期护理保险制度有关情况举行新闻发布会。
国家医保局副局长王文君在发布会上表示，意见明确要求用3年左右的时间基本建立适应我国基本国情的长期护理保险制度，这标志着制度建立从局部试点走向全国推开。
作为继养老、医疗、失业、工伤、生育之后的“第六险”，长护险旨在解决失能人员长期照护难题。意见明确了“费率制”筹资模式，总费率统一控制在0.3%左右，并针对职工、退休人员、城乡居民、灵活就业人员等不同群体设计了差异化缴费路径。同时，财政对城乡居民参保给予补助，个人账户使用范围扩大至近亲属代缴。
长护险筹资实行“费率制”而非“定额制”
我国从2016年启动长护险试点，试点城市从最初的15个增加到目前的92个。中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文的相关研究显示，长护险试点中最重要的成果之一是获得了长护险筹资水平区间的重要参考值，即城镇职工筹资水平可定为医保缴费基数的0.3%，这是制定全国统一的筹资水平的依据。
在试点中，有的城市实行费率制，如青岛、成都；有的城市实行定额筹资，如南通、北京、宁波等。根据意见要求，原92个试点地区，要调整完善政策，逐步向国家规定靠拢。也就是到2028年底，基本上实现平稳过渡。接下来，各地将逐步向0.3%的统一费率框架并轨。此前，实行定额筹资的浙江省已明确表示，浙江现行的长护险制度将对标国家方案，到2028年底，建立筹资与个人收入和经济增长水平等相挂钩的动态调整机制，逐步统一全省最高保障限额和支付标准，实现以省调剂金为基础的省级统筹。
长期关注和研究我国长护险试点的专家、浙江财经大学教授戴卫东接受第一财经专访时表示，长护险筹资实行“费率制”而非“定额制”，费率制的核心是“量能筹资”，即城乡居民的缴费基数为上年度当地可支配收入，收入高的地区多缴一点，收入低的地区少缴一点，缴费额会随着收入水平自然增长。
南开大学卫生经济与医疗保障研究中心主任朱铭来认为，长护险实行“费率制”主要是基于经济发展形势、物价水平、工资收入以及长期护理服务项目的成本等因素都是动态变化的。如果采用定额缴费，未来调整起来很不方便。而采用费率制，每年可以根据实际经济情况、人均可支配收入和工资水平进行动态调整，这样既能更好地确保基金的可持续性，也能使长护险制度与整体经济社会发展保持协调一致。
由于各地的收入水平不同，缴费额也会有较大差距，这是否会造成地区之间的不平衡?
“收入低的地区缴得少，收入高的地区缴得多，这是很公平的，因为不同地区的服务成本也不一样，大城市上门服务的成本一次要好几百元，小城市只需要几十元，所以，不能只看缴费额的绝对差距，而要看它是否解决了当地的保障问题。”戴卫东说。
分类缴费，财政补助
在地方具体实施中，缴费人群主要区分为单位职工、退休人员、灵活就业人员和城乡居民等四类，不同人群具体缴费标准有所不同。
其中，未就业城乡居民长期护理保险筹资由个人和政府合理分担，个人缴费，政府按规定给予补助，政府补助由中央财政和地方财政共同承担；政府对符合条件的困难人群个人缴费部分予以分类资助。
长护险筹资标准和分担机制 郭晋晖/ 制图
那0.3%的费率对应下来大家要交多少钱呢?
举个例子，以月收入10000元在职职工来算，每个月个人缴费为15元，单位缴费为15元，总计30元；以养老金5000元的退休职工来算，每月个人缴费为7.5元，原单位不缴费；灵活就业人员可以按照职工参保，若当地社平工资为8000元，他最低可按照社平工资的60%即4800元缴费，个人缴费额14.4元；他也可按照城乡居民缴费，缴费额低且可以享受财政补助。
据此计算，对于月收入在3000~10000元绝大部分人而言，长护险个人缴费在每月5-15元之间，且职工可通过医保个人账户划扣，不增加现金负担；城乡居民有财政补助，困难人群由政府兜底。
根据国家统计局数据，2024年全国城镇非私营单位和私营单位就业人员年平均工资分别为124110元和69476元，规模以上企业就业人员年平均工资为102452元。
不同收入人群的个人缴费额 郭晋晖/制图
以全省落地实施的海南省为例，在职职工每月平均缴费约12元，退休人员个人每月平均缴费约5元，灵活就业人员实行医保降费率后个人每月实际只需多出2元，城乡居民人均可支配收入34829元再乘以当年的缴费费率0.15%，共52元，个人分担一半为每年26元(每月约2元)，各级财政合计给予补助26元。
财政部社会保障司司长郭阳在新闻发布会上表示，对参保城乡居民，政府按规定给予补助。在此基础上，政府还对特困人群、低保对象等困难人群参保给予分类资助。这些补助资金都是由中央财政和地方财政共同承担，在2026年中央对地方转移支付预算中已经作出了相应安排。
“考虑到各地居民参保工作有逐步推开的过程，今年中央财政对地方的补助会按照各地预计的参保人数先实行预拨，到下一个年度再根据实际参保人数进行据实结算，确保补助资金能够足额拨付。今后，随着参保人数增加，财政补助力度还会继续加大。”郭阳说。
财政部正在会同有关部门研究制定长期护理保险基金财务管理办法和财政补助资金管理办法，并指导地方财政部门及时足额安排财政补助资金，让政策红利能够及时高效惠及每一位符合条件的参保人员，切实减轻失能群众家庭照护负担。
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